Хостинг от HOST PROM - это надежное место для Ваших проектов !

 


«Открытие и ведение счетов юридических лиц в коммерческом банке»

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение.

1.      Открытие расчетного счета.

2.      Осуществление операций по счету:

2.1.   Платежное поручение: списание сумм по платежному поручению, зачисление сумм по платежному поручению, проведение платежного поручения с помощью почты либо телеграфа.

2.2.   Списание сумм по платежному требованию, платежному требованию-поручению, инкассовому поручению.

2.3.   Чековая книжка, оформление чека, выдача сумм по чеку, классификация выдаваемых сумм.

2.4.   Объявление на взнос наличными: оформление, зачисление сумм на счет клиента, классификация вносимых сумм.

2.5.   Списание сумм за услуги.

3.      Выдача выписок и подтверждений по зачисленным суммам.

4.      Приостановление операций по счету.

 

 

 

 

 

Введение.

 

Все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг завершаются денежными расчетами между покупателем и поставщиком. Такой денежный оборот регулируется законодательством и построен на следующих принципах:

1.      Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства в банке. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимита и на определенный срок, установленный банком по согласованию с предприятием.

2.      Денежные расчеты между предприятиями проводятся в основном безналичным путем.

3.      Платежи осуществляются банком в соответствии с полученными платежными документами.

4.      Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчетно-кассового обслуживания, а также пользоваться услугами нескольких банков.

 

Для расчетно-кассового обслуживания клиент открывает счет в банке. В зависимости от форм собственности и хозяйствования клиент может открыть расчетный, текущий или бюджетный счет.

 

Расчетные счета открываются юридическим лицам-резидентам, которые являются коммерческими организациями. На расчетный счет зачисляется выручка от реализации продукции, работ; с него производятся расчеты с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими.

Текущие счета открываются юридическим лицам-резидентам, которые являются некоммерческими организациями. На текущие счета зачисляется выручка, осуществляются расчеты с поставщиками, бюджетом, работниками.

Бюджетные счета открываются предприятиям, организациям, которым выделяются средства из бюджета для целевого использования.

 

Далее рассматривается пример открытия и ведения расчетного счета юридического лица в коммерческом банке.

Открытиерасчетного счета.

 

Для открытия расчетного счета клиент предоставляет следующие документы:

 

1.      Заявление на открытие счета ф. 0401025 (см. Приложение № 1). Оно должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером. При отсутствии должности главного бухгалтера оно подписывается только руководителем.

2.      Свидетельство о государственной регистрации (копию, заверенную нотариально или органом, осуществляющим регистрацию) (см. Приложение № 2).

3.      Копию учредительного документа, подтверждающего статус юридического лица (учредительный договор, устав). Если в банк предоставляется подлинный экземпляр учредительного документа, то он заверки не требует. Не требуется предоставления копий решений о создании и уставах в следующих организациях:

¨      Которые состоят на федеральном и местном бюджете.

¨      Миннистерств, ведомств, их главных управлений,  находящихся  на  хозяйственном  расчете.

¨      Комитетов по телевидению и радиовещанию.

¨      Советов и комитетов профсоюзов.

¨      Детских спортивных школ, лагерей, детских садов при предприятиях и др.

4.      Справка из органов статистики о присвоении кодов по ОКПО (см. Приложение № 9).

5.      Документ из налогового органа: справка о постановке  на учет  в  налоговом  органе  юридического  лица (см. Приложение № 3).

6.      Документ, подтверждающий  постановку  на  учет предприятия  в  Пенсионном  Фонде  России (см. Приложение № 5).

7.      Документ, подтверждающий  постановку  на  учет предприятия  в Фонде обязательного медицинского страхования (см. Приложение № 8).

8.      Документ, подтверждающий  постановку  на  учет предприятия  в Фонде социального страхования.

9.      Документ, подтверждающий  постановку  на  учет предприятия  в Фонде  занятости  населения.

10.  Нотариально заверенная карточка  с  образцами  подписей  и  оттиском  печати  ф. 0401026 (см. Приложение № 6).

 

По предоставлении всех документов и их проверке банк заключает с клиентом договор расчетного счета (см. Приложение № 7). Один экземпляр договора отдается клиенту, а другой остается в банке и подкалывается к делу клиента.

 

Совершение операций по счету начинается с момента получения банком уведомления из налогового органа о получении извещения об открытии счета налогоплательщику-предприятию.

Осуществлениеопераций по счету

 

Платежноепоручение.

 

Платежное поручение – это документ установленной формы, по которому банк обязуется за счет средств, находящихся на счете плательщика, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним.

(Образец платежного поручения см. Приложение № 10).

 

Платежное поручение должно содержать следующие обязательные реквизиты:

1.      Дата документа.



Страниц (4):  [1] 2 3 4

 


Быстрый хостинг
Быстрый хостинг - Скорость современного online бизнеса

 

Яндекс.Метрика

Load MainLink_Second mode.Simple v3.0:
Select now URL.REQUEST_URI: webknow.ru%2Fbankovskoe_00007.html
Char set: data_second: Try get by Socet: webknow.ru%2Fbankovskoe_00007.html&d=1
					  

Google

На главную Авиация и космонавтика Административное право
Арбитражный процесс Архитектура Астрология
Астрономия Банковское дело Безопасность жизнедеятельности
Биографии Биология Биология и химия
Ботаника и сельское хозяйство Бухгалтерский учет и аудит Валютные отношения
Ветеринария Военная кафедра География
Геодезия Геология Геополитика
Государство и право Гражданское право и процесс Делопроизводство
Деньги и кредит Естествознание Журналистика
Зоология Издательское дело и полиграфия Инвестиции
Иностранный язык Информатика, программирование Исторические личности
История История техники Кибернетика
Коммуникации и связь Косметология Краткое содержание произведений
Криминалистика Криптология Кулинария
Культура и искусство Культурология Литература и русский язык
Литература зарубежная Логика Логистика
Маркетинг Математика Медицина, здоровье
Международное публичное право Частное право Отношения
Менеджмент Металлургия Москвоведение
Музыка Муниципальное право Налоги
Наука и техника Новейшая история Разное
Педагогика Политология Право
Предпринимательство Промышленность Психология
Психология, педагогика Радиоэлектроника Реклама
Религия и мифология Риторика Сексология
Социология Статистика Страхование
Строительство Схемотехника Таможенная система
Теория государства и права Теория организации Теплотехника
Технология Транспорт Трудовое право
Туризм Уголовное право и процесс Управление
Физика Физкультура и спорт Философия
Финансы Химия Хозяйственное право
Цифровые устройства Экологическое право Экология
Экономика Экономико-математическое моделирование Экономическая география
Экономическая теория Этика Юриспруденция
Языковедение Языкознание, филология

design by BINAR Design